索辰科技是一家专注于 CAE 软件研发、销售和服务的高新技术企业。索辰科技自成立以来，坚持面向世界科技前沿，面向国家重大需求，专注于 CAE 核心技术的研究与开发，在实现自身技术持续提升、经营规模不断扩大的同时，为实现我国工业软件自主研发、核心技术自主可控的新局面贡献力量。
本次发行的保荐机构为海通证券，审计机构为中汇会计师事务所，合作律所为北京中伦律师事务所。
本次公开发行股份数量不超过1,033.34万股，不低于发行后总股本的 25%。
2022年1-6月，索辰科技营业收入为1,587.82万元，扣非归母净利润为-4,203.44万元。具体见下表：
根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》，索辰科技选择的具体上市标准为：预计市值不低于人民币 10 亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币 5,000 万元，或者预计市值不低于人民币 10 亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币 1 亿元。
索辰科技的控股股东、实际控制人为陈灏。公司的股权结构如下：
本次募投项目数量为5个，拟使用募集资金约9.69亿元。具体见下表：
关注热点：
(1) 业绩下滑：招股书显示，2022年1-9月，索辰科技实现营收3834.86万元，同比下滑34.79%；实现净利润-4822.26万元，同比下滑40.82%；扣非后归母净利润-6427.09万元，同比下滑44.25%。
(2) 客户集中度高：招股书显示，2019年至2022年1-6月，索辰科技前五大客户（按集团合并口径统计）的销售金额合计分别为8620.55万元、1.10亿元、1.41亿元和1587.82万元，占营业收入比例分别为74.41%、67.94%、73.14%和100.00%。
(3) 供应商集中度高：招股书显示，2019年至2022年1-6月，索辰科技向前五大供应商采购金额分别为3779.03万元、7206.03万元、2521.73万元和2187.09万元，分别占当期总收入的61.21%、66.32%、60.68%和65.32%。
(4) 应收账款高企：招股书显示，2019年末至2022年6月末，索辰科技应收账款账面价值分别为1.35亿元、1.39亿元、2.12亿元和2.05亿元，占当期营收的比例分别为116.28%、86.16%、110.25%和1289.78%。
(5) 政府补助依赖：招股书显示，2019年至2022年1-6月，索辰科技计入当期损益的政府补助金额分别为1017.94万元、924.91万元、2751.88万元和638.53万元，2020年及2021年占利润总额的比例分别为24.15%和46.63%，占比较高。
(6) 市场占有率低：根据GrandViewResearch的研究，2021年，全球CAE软件的市场规模约人民币600亿元，索辰科技当年工程仿真软件产品收入1.33亿元，市场份额占比约0.22%。另外，根据IDC数据显示，2021年国内制造业CAE软件总市场份额为32.1亿元，根据灼识咨询数据，2021年国内CAE市场规模约为57.3亿元。按照2021年公司工程仿真软件产品收入1.33亿元计算，公司的市场占有率约为2.32%-4.14%。从上来看，索辰科技在国内外的市场占有率均比较低。
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